沪颁布与金融人才相关政策、办法（共5篇）

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2009．4．23上海市人大对《上海市推进国际金融中心建设条例(草案)》(修改稿)进行二次审议，涉及“金融人才环境建设”内容被进一步细化。业内人士称，这些接二连三的举措似乎预示着上海市政府正准备为“金融人才”培育和引进展开新一轮的布局。

　　

2009．6．4伦敦金融城市长访华：“要留金融人才，就要留住家属”。“上海想要发展成为一个真正的国际金融中心，必须填补技能上的空白和扩大其金融产品的范围。英国伦敦金融城在这方面有大量的经验可以与中国分享。”伦敦金融城市长陆毅安先生昨天率团抵沪，在为上海建设“双中心”建言时，他屡次提及“软环境”建设。“不但要留住金融人才，还要留住他们的家属。”

　　

2009．12．2上海市金融办：为金融机构高管实施个税退税补贴。酝酿已久的“上海金融人才奖”有望于明年起正式实施。上海市金融办主任方星海表示，为建设国际金融中心，吸引金融高级人才来沪工作，上海将向符合标准的金融机构高管实施个人所得税退税补贴，明年1月1日起将退回2009年按25%以上税率缴付的个人所得税。方星海表示，上海建设国际金融中心必须吸引高端金融人才，与香港等地最高不超过15%的个人所得税率相比，内地最高45%的个人所得税率在一定程度上阻碍了高端金融人才来沪工作。事实上，在一些大型国际金融公司，部分高薪职员虽然工作在上海，却将缴税地注册在香港，以规避内地较高的所得税。这样既对上海建设国际金融中心不利，也有损于国家和地方政府税收的增加。因此，上海特地为这部分高薪人才制定退税方案，将按25%以上税率缴付的个人所得税退返给个人，以增强上海的吸引力。同时，上海还将为金融人才在户籍和居住证的办理、子女入学、医疗保障、金融人才公寓入住等方面提供便利。对此，某港资银行高管表示，此项利好将有助于高薪员工来沪发展。此前，该银行向内地工作的高薪职员发放基本工资，而奖金和股权激励措施等均在香港以外币形式发放，今后这一现象或有改观。不过，他表示，目前的政策仅能退回上一年度所缴纳的个人所得税，若能改为月度退回则更佳。

　　

2009．12．3第二波上海金融机构海外揽才团即将出发。“上海金融机构高管2009年的收入就可以享受税收优惠，以奖励的形式返还，将对吸引海外高端金融人才相当有吸引力和竞争优势。据本次揽才团的领队上海金融纪工委书记石琦介绍，本次海外揽才，各金融机构需求的职位普遍比较高，仅总监级的职位就有104个。东方网12月3日消息：“上海金融机构高管2009年的收入就可以享受税收优惠，以奖励的形式返还，将对吸引海外高端金融人才相当有吸引力和竞争优势。实施细则很快会出台，结果会让金融高管非常满意。”上海金融工委书记季文冠昨日在上海金融二次海外招聘恳谈会上透露。上海金融二次海外揽才团明天将出发，各家参与招聘的金融机构纷纷给出优厚的待遇来吸引人才。金融危机以后，不少海外高级金融人才有意来沪就业，市政府也出台了一系列优惠政策。如用个人所得税奖励优秀人才，之前已在沪上外资法人银行实行，现在则计划在所有的在沪金融机构高管中实行。今年已经来沪就职的金融高管对待遇基本满意，因为除了薪酬之外，各金融机构还有相应的福利提供，如提供住房、子女入学、医疗保障等。海通证券人力资源部总经理杨庆忠透露，今年将带去7个高端岗位，公司除了将为成功加盟的海外人才提供住房、医疗、保险等福利，还将拿出2000万元奖励人才。

　　

2009．12．4上海金融人才政策升级，金融高管税收奖励将全面覆盖。上海市金融办正在草拟一份高管薪酬与业绩挂钩的人才激励方案，对市属金融机构提出了“跑赢同行”的发展要求。作为上海建设国际金融中心的操盘手，上海市金融办亦率先革新用人机制，探索通过人才交流的方式助推“两个中心”政策落地。作为知识密集型行业，人力资源被公认为金融机构的第一生产力。时至年末，上海正在酝酿为推进国际金融中心和国际航运中心建设工作，升级相关的配套政策优惠。上海市金融工委书记季文冠日前向记者证实，此前仅在外资银行进行试点的金融机构高管税收奖励政策，将扩大范围对上海的金融机构全面覆盖。

　　

【税收奖励】幅度将最具竞争力。“金融高管的个税通过奖励的形式降低实际税负，从而使我们的人才政策更具吸引力。”目前，针对金融高管税收奖励政策的框架和方式已基本明确，实施细则正在进一步细化。“主要面向金融机构，已经在的、2009年新入职的、在高管范畴内的都可以享受到这一奖励政策。”季文

　　

冠表示，已经与相关部门达成共识，很快就能实现。记者从市人保局获悉，目前有关方面正抓紧制订该试行办法的实施细则。有关人士认为，与以往相比，此次试行办法的政策针对性更强。比如将金融、贸易、航运等领域列入紧缺急需人才行业，就说明了上海在加速结构调整过程中对优秀人才的实际需求。

　　

2010．8．24香港银行学会与上海陆家嘴人才金港24日签署战略合作协议。该学会成为继香港证券专业学会之后又一个与陆家嘴人才金港共建的香港合作机构,也是第11家陆家嘴人才金港合作的共建机构。随着沪港两地经济发展日益融合,两地金融业的交流、交往日渐频繁,上海金融业人才对于学习香港金融业发展经验具有强烈的需求。上海陆家嘴金融城人才发展中心张中昇博士称,“我们在借鉴香港建设金融中心经验的同时,将其国际化培养人才的方式引进,以促进上海的快速发展,亦有助于两地人才的互动。”据介绍,陆家嘴人才金港自2009年成立以来,非常重视与海外高端认证机构的合作,致力于引入高端金融人才的培养项目。其以集聚金融企业需求为基础,通过集聚高校教育资源与人才智力资源,构建覆盖整个陆家嘴金融城重点企业的人才引进和联合培养基地,形成政产学研结合的一体化大平台,有效带动陆家嘴金融城人才引进、培养和落户,从而扩大陆家嘴金融城覆盖面和辐射力,形成品牌效应,为上海金融业培养和输送高端金融专业人才。

　　

2010．8．26海市委宣传部、市金融办、市发展改革委、市财政局、市文广影视局、市国资委、市新闻出版局、人民银行上海分行、上海银监局、上海证监局、上海保监局联合发布了《上海市金融支持文化产业发展繁荣的实施意见》。《实施意见》的出台，对于进一步推动金融业和文化产业对接，加强和提升金融服务，充分发挥金融在支持文化产业发展中的重要作用，加快上海国际金融中心和国际文化大都市建设具有重要意义。

　　

2010．9．1《上海市中长期人才发展规划纲要（2010—2020年）》（简称《人才规划纲要》）前天公布。为衡量上海人才结构的调整优化情况，上海特设“知识型服务业人才占人才总量的比例”指标，2008年35.7％，2020年要达到60％。知识型服务业包含金融、航运、商贸、信息、房地产、科技、教育、文化等行业。

　　

2010．9．3浦东新区区委常委、组织部长胡佩艳在介绍浦东的人才工作情况时说，浦东聚焦人才工作

　　

要突出国际、创新、试验三大特质，出政策、搭平台、造环境，营造有利于企业创业发展和人才脱颖而出的良好环境。在海外高层次人才创新创业基地建设工程中，除张江高科技园区外，浦东希望将陆家嘴金融贸易区也创建成创新创业基地，依托产业高地优势，聚焦国际金融、国际航运等领域的人才资源开发，创新体制机制来突破人才瓶颈。下一步，浦东计划用5到10年时间，引进100名海外高层次人才，包括金融、航运等9类人才。并将加大对公益性事业收费、租金税返还和地方财政补贴等方面的政策研究，形成人才公寓的补贴机制、供应机制等配套政策。

　　

2010．9．6为加快推进“四个中心”建设，上海在大力提升本土人才国际化的同时，日前正式出台《上海市关于实施海外高层次人才引进计划的意见》，启动实施上海地方“千人计划”，力争用5—10年时间，围绕国家重大战略和上海重点发展战略目标的人才需求，引进一批紧缺急需的海外高层次人才；在符合条件的企业、高校、科研院所、园区，建立20—30个市级海外高层次人才创新创业基地，搭建海外高层次人才创新创业平台。围绕加快“四个中心”和现代化国际大都市建设的需要，重点引进和支持一批国际金融、航运、贸易、经济领域高端人才以及有一定国际知名度的文化艺术大师和创意人才。

　　

【为了营造良好人才发展环境，真正做到引进人才、留住人才、用好人才，“上海千人计划”着力围绕岗位职务、承担项目、资金扶持、绩效评估、评选奖励等方面，为人才搭建更加宽广的创新创业舞台；围绕居留和出入境、落户、社会保险、住房、通关、医疗保障、子女入学、配偶安置等方面，为人才提供更加完善的特定生活待遇；围绕资助、税收、薪酬等方面，构建更加灵活的激励机制；对符合“上海千人计划”引进人才标准条件的先期回国（来华）海外高层次人才以及在沪其他高层次人才，经过相应程序，一并纳入“上海千人计划”，授予“上海特聘专家”称号。】

　　

【为统筹协调“上海千人计划”实施，上海在市人才工作协调小组的指导下，成立由市委组织部、市人力资源和社会保障局等26个部门负责同志组成的上海海外高层次人才引进工作小组，并在市委组织部设立上海市引进海外高层次人才工作专项办公室，作为工作小组的日常办事机构，具体负责海外高层次人才的引进工作。为了加强政策信息沟通和引进人才服务，本市目前已开通“千人计划”网站，开设网上沙龙、网络服务专窗，搭建网上互动交流平台。】

　　

2010．9．6上海拟推出3000套人才公寓为白领定做“蜗居”。记者从浦东陆家嘴集团获悉，本市首个为“小白领”量身定做的杨东青年人才公寓将于今年年底结构封顶，明年有望交付使用，届时不但将提供近3000套麻雀虽小、五脏俱全的“蜗居”，周边的配套设施也让“小白领”们下班后有了交流的空间。据统计，随着490多家中外金融机构相继入驻，陆家嘴金融贸易区现有各类金融人才近15万。然而高房价让不少“小白领”望而却步；租房又面临不稳定、居住环境安全性等问题。为此，浦东陆家嘴集团拿出一块商业用地，将其建设为杨东青年人才公寓。

　　

2010．9．7渣打中国首席执行总裁林清德在接受晚报记者采访时表示，打造上海成为国际金融中心关键之一在于引进人才和培养人才。从国际层面来看，那些金融人才储备比较充分、相关制度比较完善的国家和地区的金融市场都是经过了长时间的发展，而与这些市场相比，上海的金融市场还是一个新兴市场。“在引进人才方面，上海的生活水准等都没有问题，应该说目前最大的挑战来自于税费方面，中国的个人所得税最高可以达到45%，与香港和新加坡等国家和地区相比高出不少。”林清德表示，海外金融人才到了上海之后，也会涉及到子女就学的问题，由于中国的教育内容与国际上并不太相同，也在一定程度上影响了上海对于海外人才的吸引力。

　　

金融行业分析及人才政策调研报告

　　

一、行业工作内容与性质

　　

公管学院XX支队万宁小组对XX省XX市的金融业进行了调研，对金融业对经济发展的贡献进行了实证分析，基于实证分析结果提出了政策建议。

　　

金融业是指经营金融商品的特殊行业，它包括银行业、保险业、信托业、证券业和租赁业。金融业具有指标性、垄断性、高风险性、效益依赖性和高负债经营性的特点。指标性是指金融的指标数据从各个角度反映了国民经济的整体和个体状况，金融业是国民经济发展的晴雨表。垄断性一方面是指金融业是政府严格控制的行业，未经中央银行审批，任何单位和个人都不允许随意开设金融机构；高风险性是指金融业是巨额资金的集散中心，涉及国民经济各部门。单位和个人，其任何经营决策的失误都可能导致“多米诺骨牌效应”。效益依赖性是指金融效益取决于国民经济总体效益，受政策影响很大。高负债经营性是相对于一般工商企业而言，其自有资金比率较低。金融业在国民经济中处于牵一发而动全身的地位，关系到经济发展和社会稳定，具有优化资金配置和调节、反映、监督经济的作用。金融业的独特地位和固有特点，使得各国政府都非常重视本国金融业的发展。我国对此有一个认识和发展过程。过去我国金融业发展既缓慢又不规范，经过十几年改革，金融业以空前未有的速度和规模在成长。随着经济的稳步增长和经济、金融体制改革的深入，金融业有着美好的发展前景。

　　

二、实践地发展分析

　　

改革开放以来，XX市经济实现了持续健康增长，经济总量稳步攀升。1988年XX成为我国第五个经济特区，在经济特区政策的引导下，XX市经济迅速增长，1993年之后保持了高速持续增长的态势，20**年之后增幅更加明显，即使在1997年和20**年的经济危机中，XX市经济增长的步伐也没有放缓。“十一五”期间，XX市经济社会发展成就巨大，综合经济实力明显提高，全面超额完成了“十一五”规划确定的目标任务。据XX市官方统计报告，2010年，XX市经济总量跨上了新的台阶。初步核算，全年全市生产总值88.72亿元，按可比价格计算，比上年增长18.0%,增速创下1995年以来新高,比全省平均增速高2.2个百分点。其中，第一产业增加值25.91亿元，增长6.1%，第二产业增加值23.58亿元，增长21.9%，第三产业增加值39.23亿元，增长24.5%。按常住人口计算，人均生产总值元，比上年增长20.7%，按现行汇率折算为2516美元，逐步向着全面建设小康社会目标稳健迈进。同时，市金融业也快速健康发展，支持地方经济发展力度空前。2010年，全市金融机构紧紧把握国家的宏观调控政策，积极参与、支持全市各方面建设特别是在重点项目、重点领域、基础建设方面，对支持地方经济发展起到前所未有的推动作用。年末，全市金融机构各项存款余额112.67亿元，比年初增长24.7%。其中，城乡居民储蓄存款余额59.52亿元，比年初增长27.7%。全市金融机构各项贷款余额19.45亿元，比年初增长70.4%。其中，中长期贷款6.93亿元，比年初增长37.8%，短期贷款12.51亿元，比年初增长96.1%。保险业健康发展。全年全市保险部门实现保费收入6700万元，增长18.9%。

　　

XX市经济发展过程中，大型的基础设施建设和民生工程需要巨大的资金投入，仅靠地方财政的固定资产投资远远不够，需要银行发挥其职能，向企业借贷，促进基础设施项目顺利开展，而XX市的银行在万宁经济发展的过程中，并没有发挥应有作用，没有及时给企业和建设项目注入资金，对经济发展起了抑制作用。

　　

XX市没有证券股票市场，融资渠道主要为银行贷款和fdi，而fdi数额较小，20**年之后才有显著增长，2009年fdi和银行贷款总额相差不多，因此，万宁的融资对于银行贷款依赖程度较大，地方融资渠道单一，使得地方用来发展经济的资金收到限制，制约了XX市的经济发展。XX市财政支出巨大，财政收入与财政支出存在巨大差距，政府举债发展经济，对资金需要较大，需要银行发挥造血功能，为地方经济发展输入资金，而实际中，银行对于经济发展的支持力度不够，而政府缺乏其他的融资渠道，因而制约了地方经济发展，进一步佐证了上文的结论---金融发展抑制了XX市的经济发展。

　　

根据XX市目前的情况，现在亟需发展的是城市商业银行。城市商业银行是在城市信用社清产核资的基础上，通过吸收地方财政、企业入股组建而成的地方性股份制商业银行。因为城市商业银行也是属于股份制商业银行，所以其法定经营范围与国有银行、全国性股份制银行是相同的，区别在于城市商业银行的主要功能是为本地区经济的发展融通资金，重点为城市中小企业的发展提供金融服务。

　　

XX省XX市以XX省建设国际旅游岛为契机，大力发展金融业，积极吸引金融人才落户XX市，为XXXX市经济发展贡献智慧。因此，XX市金融业发展对于高端人才的需求很大。

　　

三、行业典型单位介绍

　　

XX省银监局20**年10月14日挂牌成立。当前主要抓以下工作：（1）完成机构组建。成立筹备组，提出“一手抓监管、一手抓组建”，要求做到“思想不乱、队伍不散、岗位不离、工作不断”。根据业务情况和人员特点，临时设置11个处室，并指定了临时负责人，使银监局迅速进入工作状态。整章建制，建立工作联系，做好各项交接工作，确保档案资料的完整，为规范开展各项工作奠定基础。（2）开展现场检查工作。筹备组和银监局集中监管力量，相继开展一系列现场检查，其中包括对4家国有独资商业银行贷款五级分类和每年新增贷款、非信贷资产、表外业务进行现场检查，与天津银监局、XX银监局联合对国家开发银行XX省分行贷款五级分类进行现场检查，对交通银行XX省分行、深圳发展银行海口分行贷款五级分类进行现场检查，对XX邮储机构违规揽储进行专项检查，对长城资产管理公司海口办事处进行全面检查。在这一系列检查中坚持现场检查与跟踪检查并重的原则，对发现的问题进行后续跟踪，切实解决存在的问题。（3）加强日常监管。XX银监局成立后，加强了对金融机构的日常监管，建立正常的监管机制和工作秩序。（4）加大金融机构不良资产处置力度。组织人员对金融机构不良资产处置情况进行调研，召开金融机构不良资产处置座谈会，在此基础上向XX省政府提交了《XX银行业金融机构不良资产处置情况的报告》。建议省政府加大对金融机构处置不良资产的扶持力度，成立相关工作领导小组，统一协调处置过程中存在的问题；减少相应税费，取消不合理收费，降低处置成本；规范中介机构，由金融机构自主选择中介机构开展业务，保护金融机构的合法权益。（5）规范农村信用社监管。由于历史的原因，XX省农村信用社一直存在较高风险。为有效降低风险，XX银监局在开展调研和充分听取基层意见的基础上，提出了“管法人、管风险、管内控”的监管方针，推行法人治理建设，开展贷款五级分类试点工作，健全内控制度，建立新的考核机制，更新经营观念，规范农村信用社监管。对XX省银监局的研究对金融行业的政策和人才政策研究具有现实意义。

　　

四、就业指南

　　

【岗位分析】XX市的金融机构都十分重视人才引进和培养，为人才提供优质的物质生活环境和办公环境，为科技人才提供健康的成长环境，对高水平人才提供具有吸引力的激励政策，新员工享受较高的待遇，具有较为宽广的发展空间。

　　

【个人提高】如何适应从学校到科研单位或企业的研究内容和风格的转变，通过实践认识到的清华学生今后应提高的素养等。从学院到金融机构风格转变，需要清华学生提高以下素质：第一，要秉持谦虚的态度，保有充分的耐性。三人行，必有我师。这句话无论何时何地针对何人都很实用，更何况是对我们这些空有一堆学历却对实践一无所知的政府新人。因此，当我们进行社会实践的时候，需要忘记自己硕士生博士研究生的身份，要以谦虚的态度进行学习和调研，这样不仅可以帮助我们迅速赢得基层领导的认可，他们的答疑解惑让我们在不经意间学到了很多。

　　

第二，要具备强烈的学习意愿，将立体性的学习落实到每一件小事、每一个细节。学习是立体的，学习是无处不在的。从复印质量、传真效率等工作细节，到政策建议报告等工作框架；从各级部门职能的协调，到各方面具体工作的配合……横向和纵向的工作框架给我们提供了立体学习的空间，只要有心，只要有强烈的学习意愿，我们就能在任何场合、任何地点、任何时间、从任何人身上学到东西。

　　

第三，要掌握必备的工作知识和技能，并在熟练之后尽量提高工作质量。在保证按时完成工作的前提下，始终怀有改进工作的想法，养成琢磨的习惯，努力将每一件事做到更好、做到最好。

　　

第四，要有一定的悟性，而这悟性来自于仔细的观察、深入的思考和不倦的学习。每个人学习的速度、质量都是有差别的，在这个竞争激烈的地方，只有能在最短时间内做到最好的人才能够脱颖而出。

　　

五、队员感受

　　

队员的普遍感受是就业实践给他们提供了一个很好的“了解社会、了解国情、锻炼毅力、培养品格、增长才干、增强责任感、奉献社会”的机会，通过本次实践，更加锻炼了他们吃苦耐劳，适应各种生活的能力，使他们学到了书本上和校园内学不到的东西；通过本次实践，很多同学改变了就业和择业的观念，他们认为去基层发挥自己的才能，人生会一样精彩；通过本次实践，很多同学也深刻飞体会到他们为人处世和与人沟通协调的能力在提升；通过本次实践，同学们真正体会到了“艰辛知人生，实践长才干”的真谛。

　　

人才政策

　　

业人才策略一尽可能建立自己的人才储备系统

　　

依靠内部招聘和内部提拔来填补新的或空缺的职位有许多好处：

　　

1.有助于改善员工的士气、认同感和工作保障；

　　

2.有助于评价候选人的工作能力；

　　

3.比外部招聘和选拔更为节约费用；

　　

4.有助于控制工资水平。内部招聘和提拔也有容易造成“政治上”勾心斗角，使长期雇员形成简单的心理倾向等不足，因而，一定程度的外部招聘也是必须的。

　　

企业人才策略二把吸引和留住人才作为企业的头等大事

　　

钱伯斯等人的研究成果表明，在过去的20年中，人才是企业资源中管理得最差的。他们指出，将物资和资金进行了严格有效管理的公司没有对他们的雇员进行同样的管理。

　　

企业人才策略三制定和实施提高公司在劳动力市场上吸引力的政策

　　

麦肯锡公司的研究者们比较了在人力资源管理实践中获得成功与有欠缺的公司，结果发现成功者在的人力资源管理实践具有如下的特点：

　　

1.经常进行招聘，而不是在空缺出现或即将出现的时候才来填补；

　　

2.善于详细说明其业务需要的人员的类型和资格要求；

　　

3.在他们完全准备好之前，将有才能的人安排在挑战性的工作岗位上；

　　

4.将在职培训作为有效的培训和职业发展的基本手段；

　　

5.让业绩不佳者及时离开职位。

　　

企业人才策略四让一线管理人员对他们所需要和领导的人负责

　　

根据麦肯锡小组的研究，公司应让一线管理人员对吸引、开发和保持人才负责。

　　

企业人才策略五创造一种赢得员工的形象

　　

“为什么有才华的人愿意到这里来工作?”这一提问可以测试一个企业在吸引人才这一问题上所获得的认同感。不同的公司具有不同的优势，如宝马、可口可乐、微软所拥有的商标和产品优势使许多优秀人才对在这些公司工作感兴趣；联合利华、麦肯锡、安达信咨询公司在员工培训和开发方面声誉良好；而壳牌化工、英国石油公司可以让员工获得国际工作经验。

　　

企业人才策略六结合职业计划与职业指导，提供学习和自我发展的机会

　　

充实工作内容、提高其工作能力、提供员工开发其技能和增强自我管理的机会都是有效的激励手段。对管理人员的职业生涯应设计培训和开发的系统计划。

　　

企业人才策略七提供信息，支持员工的自我发展努力

　　

企业和管理人员可以为员工提供自我评价和发展的必要信息和工具。许多公司为员工提供的书籍、工具、软件，以帮助他们估计和评价自己的工作兴趣、揭示个人的价值、才华和技能。

　　

企业人才策略八提供现实的工作展望

　　

工作初期的感受对激发员工对企业的忠诚度和认同感极为重要，在工作初期的期望如果没有得到满足，将造成员工高度不满和员工大量流失。为了减少这一问题的发生，应给予新员工现实的工作展望，向他们阐明工作和公司的吸引人和不那么吸引人的方面。

　　

企业人才策略九创造挑战性和增强能力的工作机会

　　

组织应该下大力气设计好工作任务和结构，使优秀的员工有成就感，感到能发挥他们的才智，能运用他们运筹帷幄的能力，这将使员工对企业有很高的认同感和忠诚度。

　　

企业人才策略十给人力资源经理的作用重新定位

　　

为了迎接人才建设的挑战，人力资源经理应该是高效的、积极的“建筑师”。人力资源部门可以通过执行战略计划，提供有效的管理，提高雇员认同感和建立企业文化来提高公司的价值。

　　

近年来，在统筹城乡发展、应对金融危机、扩大农村需求背景下，为有效提升农村金融服务质量，国家先后颁发并实施了一系列针对农村金融机构的扶持政策。2010年5月13日，财政部、国家税务总局下发?关于农村金融有关税收政策的通知?（财税[2010]4号），6月2日，财政部又印发了?中央财政农村金融机构定向费用补贴资金管理暂行办法?（财金[2010]42号），标志着我国农村金融税收扶持进入一个新阶段。笔者通过对广西玉林农村信用社（以下简称农信社）的调查发现，政策出台后效应逐步凸显，但也存在一些问题，亟待进一步完善。

　　

农村金融扶持政策存在问题

　　

部分政策存在明显的临时性特征，而且优惠数额有限。如财政部?关于呆账核销和贷款自主核销政策?，仅局限于2008年1月1日至2010年12月31日；现行免收农信社银行业监管费政策2010年到期；“对金融机构农户小额贷款的利息收入，免征营业税”、“对金融机构农户小额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额”仅自2009年1月1日至2013年12月31日执行；“金融保险业收入减按3%的税率征收营业税”仅限于2009年1月1日至2011年12月31日等等。笔者在广西玉林农信社调查时发现，由于上述政策临时性特征比较浓重，短期内对农信社实际上是“优而不惠”，同时，由于缺乏长期激励作用，最终弱化了政策效应。部分政策尚在试点中或存在局限，受惠面有限。如涉农贷款增量奖励政策，2009年仅在黑龙江、山东、河南、湖南、新疆、云南省等6个省（区）试点，2010年则扩大将江苏、安徽、内蒙古3省（区）纳入政策试点范围。由于广西尚未列入试点范围，玉林农信社2009年新增涉农贷款20.89亿元则无法获得奖励。又如农村金融机构定向费用补贴主要针对村镇银行、贷款公司、农村资金互助社三类农村金融机构而言，显然对同样是服务农村且服务时间更长、遗留历史问题更多的农信社、农村合作银行不公平。广西属于西部地区，为稳步扩大农村金融服务覆盖面、促进农村金融体系建设，农信社主动填补农村金融服务空白，截至2010年6月末，玉林辖区共有523个网点，其中三分之二以上网点在农村，覆盖了辖区全部乡镇和部分村（屯），农信社也为此支付了较高的经济成本，却不被列入中央财政农村金融机构定向费用补贴范围。

　　

部分政策缺乏细则与整合，影响了执行效果。一是对有关概念内涵与外延缺乏科学的界定，容易造成执行的混乱。如关于涉农贷款，在损失准备金税前扣除政策中，特指?涉农贷款专项统计制度?（银发[2007]246号）统计的农户贷款、农村企业及各类组织贷款；但在贷款增量奖励政策中，涉农贷款特指县域金融机构发放的，支持农业生产、农村建设和农民生产生活的贷款，具体统计口径以?中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于建立?涉农贷款专项统计制度?的通知?（银发?2007?246号）规定为准；根据银发?2007?246号文件，涉农贷款除了农村贷款（农户贷款、农村企业及各类组织贷款）外，还包括城市企业及各类组织涉农贷款。二是部分兑付、奖励条件设臵笼统；部分审查、审批程序复杂，各部门理解不一致，反复较多、执行成本较高。这些皆会影响到农村金融业务的引导与激励政策的有效实施。

　　

部分政策设臵门槛太高，影响了农村金融机构的积极性。如县域金融机构涉农贷款增量奖励工作和农村金融机构定向费用补贴工作都强调遵循政府扶持、商业运作、风险可控、管理到位的基本原则，设臵了一系列的条件。笔者调查发现，由于两个政策同时设计了与贷款增长、不良贷款率挂钩两个门槛，同时由于农村金融成本高、效率低、成本高的特点，这样的制度安排对金融机构支持“三农”发展和提升农村金融服务质量、水平缺乏足够的吸引力。

　　

针对农村合作金融机构的政策扶持力度有待进一步加强。农信社立足城乡，经营历史悠久，网点和员工数量众多，与农户关系密切，是农村金融事实的主力军和联系农民的金融纽带。以玉林为例，农信社的贷款市场份额达47%，“三农”贷款市场份额达95%；自2006年以来，辖内9家县级农村信用联社的贷款市场份额均排当地银行业金融机构首位。国家从资金、财政、税收和利率等方面给予农信社有力的政策扶持，对化解历史包袱、改善财务状况起到了重大的作用；但对农信社改革，在资金扶持数量和支持方式方面，仍存在一些问题。一是资金扶持力度有待加强。一方面，农信社长期以来信贷资产质量和统计数据不实，根据2002年年末全国农信社报表而计算的资不抵债金额偏小，并不是真实的损失数量；另一方面，对改革试点地区农信社的一半损失，短期内靠地方和自身显然是无法弥补的。二是资金支持方式有待完善。与慷慨支持国有商业银行改革方式大为不同，对农信社改革在资金扶持上采取了近于苛刻的“花钱买机制”方式，力求促进改革措施的真正到位。但由于资金扶持条件的有限性和转制期限的仓促性，致使“花钱买机制”短期内难以实现预期的理论效果。在这种情况下，资金扶持政策不到位，“输血”数量不足，历史包袱得不到有效解决，不仅无法强化农信社支持“三农”的金融服务功能，而且在日趋激烈的金融市场竞争中，农信社处于十分不利的地位。以玉林农信社为例，虽然获得15.39亿元的央行票据扶持，但由于历史包袱沉重，不良贷款占比仍较高、资本充足率较低，直到2008年年末才全部消化历年亏损挂账，而且存贷比例一直较高，部分县级机构甚至高达80%，资金实力和支持“三农”的能力受到极大影响。

　　

完善我国农村金融扶持政策的建议

　　

为促进农村金融的发展，很多国家已经在农村金融扶持体系建设方面进行了长期的探索和实践，积累了许多有益的经验。国际经验表明，给予农村金融政策扶持是推动农村金融改革发展必不可少的措施。结合我国的国情，应充分借鉴国外经验，建立完善符合我国实情的农村金融扶持政策，推动金融资源要素向“三农”有效配臵。遵循“普惠制”原则，进一步提高财税优惠政策的覆盖范围和力度。运用财税政策支持农村金融发展是各国普遍的实践，我国也出台了多项优惠政策给予扶持，但政策的有机契合不够。因此，应遵循“普惠制”原则，“加快财税政策与农村金融政策的有效衔接”，在政策支持方向、力度和政策结合方式、时机等方面形成合力。要探索多样化“财税+金融”的政策衔接方式，综合运用贷款贴息、担保、税收减免、费用补贴等财税杠杆和支农再贷款、存款准备金率、贷款利率等货币政策工具，同时要发挥好市场准入、金融监管、地方支持等各项政策的作用，探索更为有效的多样化的金融支农政策手段。一是适当的税收优惠。遵循“普惠制”原则，对达到一定支农要求的金融机构给予相应的所得税和营业税优惠。二是扩大农村金融机构定向补贴范围。对凡是在农村设立网点的金融机构都给予一定的费用补贴，补偿农村金融机构运营成本。特别是要加大对中西部地区、老少边穷地区等农民需要却达不到规模效益的农村金融机构网点的财政弥补力度。三是进一步加大对县域机构发放涉农贷款的奖励。尽快在全国范围内推广涉农贷款奖励试点经验，并不断提高奖励标准。首先从理论层面对涉农贷款的内涵、外延及特征进行科学界定，解决不同的扶持政策对涉农贷款不同的解释问题；其次剖析在落实涉农贷款增量奖励政策中的操作障碍及其根源，进而规范各类金融机构有关涉农贷款增量奖励申报、确认制度；再次要提高奖励标准。四是结合“进一步完善县域内银行业金融机构新吸收存款主要用于当地发放贷款政策”要求，将财政、公共性资金存款优先向支农力度大的金融机构倾斜。建议市、县两级财政部门按“存贷同比”原则，即按各金融机构涉农贷款的占比调配相应的财政性存款份额，调动各金融机构支农的积极性。五是建立涉农贷款项目的配套机制。财政安排专项资金专门用于涉农贷款贴息和资金配套，降低单独由政策性贷款和商业性贷款支持的涉农贷款项目风险，提高金融机构的支农积极性。六是实行涉农贷款利息补贴和储蓄存款免缴利息税制度，使利率由金融手段转变为财政金融综合手段，促进农村经济的发展和农民收入的增加。

　　

遵循“尊重历史，正视现实”原则，在健全农村金融组织体系的同时，突出抓好农村合作金融机构的政策扶持。一是对按照服务“三农”原则设立的农信社、农村合作银行、农村商业银行，统一享受政策优惠和行业监管。目前，农信社改革总体方向是按照市场原则、坚持股份制方向，“力争用5到10年时间把农信社分期分批办成产权明晰、经营有特色的现代金融企业。”但由于农村商业银行无法和农信社、农村合作银行享受一样的优惠政策，也影响了农信社和农村合作银行“变身”农村商业银行的积极性。二是逐步取消各种制约农村合作金融机构的政策障碍。如近年来全国新型农村社会养老保险试点工作扎实有序推进，而农信社却由于政策障碍无缘代理“新农保”基金账户，从而影响了“新农保”业务在农村产生更大的社会效益。三是继续延长税收优惠政策。应结合农信社历史包袱沉重、支农实力受限等特点，延长农信社税收优惠政策。四是支持农信社消化历史包袱，解决农信社由于体制、历史等因素形成的大量不良资产问题，补偿其为农村经济发展付出的代价。建议采取的方式包括：按照“实事求是”的原则增加对农信社的资金扶持，同时减少设臵各种门槛和条件；把不良资产的清理责任按属地划分落实给各级政府，清理收回的资金作为当地农业贷款的担保基金；采取市场化的方式，结合改制农村商业银行目标，通过溢价募股的方式解决部分不良资产。

　　

针对农村金融机构的特殊情况，实行差别的货币、监管政策。一是实行差别的存款准备金政策。对涉农贷款占比高的县域金融机构，继续适度调低存款准备金率，鼓励其增加涉农贷款投放。二是在贷款规模和再贷款方面给予一定优惠。在信贷总量调控过程中，对涉农贷款规模给予一定倾斜，特别是对农户贷款规模实行单列。三是实行差别的信贷监管政策。针对“三农”客户贷款“短、小、频、急”的特点，允许农村金融机构在信贷管理、产品创新、流程改进、风险控制上进行探索创新，在新产品审批、推广等方面给予支持。四是实行差别的风险问责、呆账核销等监管政策，对涉农贷款中的不良贷款单独考核。简化核销程序，适当扩大农村金融机构核销呆账优惠政策的贷款时间范围，并给予农村金融机构呆账核销等更大的权限。五是进一步建立完善金融机构支农服务在网点、服务、贷款等方面覆盖程度监管考核与评价体系。出台县域内金融机构新吸收存款主要用于当地的考核机制，确保持续稳定增加对“三农”的信贷投放。设立适应“三农”业务特点的考核监管指标，充分考虑涉农业务收益较低的特点，避免在考核上挫伤金融机构支持“三农”发展的积极性。

　　

针对农业天然弱质性特点，建立多层次的风险分担机制。农业具有天然弱质性，基础农业生产必须承受自然灾害所带来的歉收以至绝收风险。现阶段，由于农村金融风险分担机制不健全，“三农”客户一旦遭遇风险，基本上由银行独自承担，这是“三农”金融服务缓慢发展的重要原因之一。必须通过加快农业保险、担保发展，建立巨灾风险分散机制等。一是加快推进农业保险建设。积极扩大农业保险保费补贴品种和区域覆盖范围；对开展农业保险的商业性保险公司给予相应补贴，健全农业再保险体系，建立财政支持的巨灾风险分散机制；探索农村信贷和农业保险的合作机制，完善涉农贷款风险转移分摊机制。二是完善“三农”担保机制，切实解决“三农”客户融资担保难的“瓶颈”问题。探索建立政府支持、企业和银行多方参与的政策性、商业性、行业性、互助性等多元化的农村信贷担保体系，合理分散和转移农村金融业务风险；扩大农村抵押担保范围，包括发展林权、大型农机设备、土地经营权等抵押和推动动产担保。

　　

针对农村金融保障机制不健全的情况，加强农村金融市场环境建设。一是加强农村金融立法、执法工作。美国、日本、印度等国家都有比较完善的关于农业金融的左边法律右边体系。我国目前只有?商业银行法?，没有针对农村金融机构的左边法律右边，应考虑制定专门的农村金融促进法和监管法。二是加快农村金融基础设施建设。稳步推进农户电子信用档案建立和农户信用评价工作，抓紧建立覆盖全国农村地区的企业、个人征信系统，完善失信惩戒制度，提高违约成本。三是促进农村产权市场发展。加快农村各类可流转资产权益的确权、颁证进度，完善市场化流转的制度安排，培育交易流转平台和机构，建立有农村特点的物权、产权价格形成机制，有力促进农村资产和权益合法、有序地转化为可交易金融资产。

　　

市政府办公厅金融工作办公室岗位职责手册

　　

金融办职责：

　　

(一)贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和左边法律右边法规,落实省、市政府关于金融方面的工作部署。研究拟定我市金融业发展总体规划，组织开展建设郑州区域性金融中心的战略研究。

　　

(二)负责全市金融业的数据统计和情况分析工作。研究分析经济金融形势，提出改善金融环境，加强服务，促进金融业发展的意见和政策建议。

　　

(三)负责联系国家和省驻郑金融监管机构，为金融监管机构履行职责创造良好的条件和环境。

　　

(四)联系各类金融经营机构。负责引进国内外金融机构入驻。服务国有、股份制及(境)外资银行、保险、证券、信托、金融租赁、典当及金融资产管理公司、财务公司等各类金融机构及行业自律组织，协调解决金融业发展中应由地方解决的矛盾和问题。协调政府融资、指导企业与金融单位项目对接，引导、鼓励金融机构为地方社会和经济发展提供金融服务。

　　

(五)负责推进多层次资本市场建设。研究拟订全市资本市场改革与发展规划，负责组织、指导全市企业境内、外上市工作，协调企业上市过程中遇到的重大问题。参与政府及企业债券发行初审工作。跟踪监测上市公司的经营业绩和运行情况，汇总分析相关统计资料；会同有关部门提出促进我市上市公司发展的政策

　　

性建议。协调上市公司的购并重组、配股增发及再融资工作。协调、监督辖区内证券中介机构规范管理与运作。

　　

（六）负责和指导市属金融企业和从事金融业务的企业的改革与发展。牵头负责地方投融资体系建设，拓宽融资渠道；指导城市商业银行、农村商业（合作）银行、村镇银行、农村资金互助社、产权交易市场等各类地方金融机构的改革与发展；指导和监督全市各类股权投资机构规范运作；指导县（市）、区做好金融服务工作。

　　

（七）协调住房公积金管理机构的有关工作。

　　

（八）会同有关部门防范、化解和处置全市金融风险；协调有关部门做好打击非法集资、非法证券买卖和反洗钱、反假币工作；配合相关部门推进金融诚信环境建设。

　　

（九）负责承办全市金融方面的文电和会议。

　　

（十）打击和处置非法集资

　　

（十一）打击地下炒金公司

　　

（十）承办市政府交办的其他事项。

　　

金融办人员岗位职责：

　　

市政府金融办主任郝伟主持金融办的全面工作

　　

市政府金融办副主任郭文燕

　　

负责拟订全市地方金融证券发展战略、发展规划、计划并组织实施；组织促进全市银行业、证券业、保险业、信托业、担保业和期货业发展的有关制度和政策的拟制；负责全市地方金融、证券、保险等方面的信息、宣传及有关报表的统计汇总；组织金融证券等方面重大问题的调查研究。负责制定全办内部运行规章制定并组织实施，负责文秘、档案、机要保密、信访、接待、文印收发、议案提案办理、会议组织等工作。负责全办教育培训、考核等工作；负责全办后勤管理。

　　

市政府金融办副主任赵志昌

　　

负责郑州市处置非法集资工作机构的组织建设，起草工作制度、工作机制和工作流程等相关制度文件；接受各成员单位报送的非法集资案件信息，按程序将案件向市直各行业主管（监管部门）、各县（市）、区人民政府进行交办；负责非法集资工作信息统计和报送等。

　　

市政府金融办副主任刘洪波负责

　　

协调、引导、鼓励各银行、保险机构加大对我市地方经济和各项事业发展的支持力度;加强与银行、保险监管部门及各类银行、保险机构的沟通和联系,协调解决其发展中遇到的有关问题;研究并组织实施培育良好信用环境,建立济南金融安全区的政策措施;贯彻执行国家有关金融方面的左边法律右边、法规,配合金融监管部门,做好对地方银行、保险类金融机构资产运营情况的监督、监测,指导和协调其防范、化解风险工作,协调解决其设立、发展、重组、改制中应由政府解决的矛盾和问题;做好对辖区内各类金融资产管理公司、金融租赁公司、财务公司等非银行金融机构及

　　

典当行的宏观管理及监督指导工作。

　　

市政府金融办副主任李新锋负责

　　

研究起草全市资本市场改革与发展规划;负责股份有限公司的设立、股权(本)调整的初审和已设立的股份有限公司的规范与监管;负责制定上市后备企业培植发展规划,组织、培育、筛选、指导上市后备企业。负责企业境内、外上市工作的初审、上报工作;协调解决企业上市过程中遇到的重大问题,代表市政府出具同意企业上市的有关文件并协调与中国证监会的关系;跟踪监测本市上市公司经营情况,指导、协调上市公司配股、增发等融资工作,指导、规范上市公司的并购、资产重组、股权交易等行为;参与策划、指导、规范本市重大资产整合、重组及再融资工作;负责我市证券、期货行业协会的协调工作;负责与证券相关的会计师事务所、律师事务所和咨询公司等中介机构的规范与监管;负责政府、企业债券发行的初审、上报和监管工作,并协调解决发行过程中遇到的问题;负责全市信托投资公司的宏观管理与协调及创业投资公司、担保投资公司等机构和业务的监督管理工作。